内部尽职调查清单(标准模板)

内部尽职调查清单

XXX公司

1 公司组织架构和人事管理系统

1.1组织架构图

1.2公司历史

1.3董事会

1.3.1董事的姓名、职务及个人简历

1.3.2所有权结构

1.4管理团队成员的姓名以及个人简历

1.5员工

1.5.1编制内雇员

1.5.1.1个部门的名称和职能介绍

1.5.1.2每个部门的员工数量

1.5.2员工统计

1.5.2.1总数，包括以下信息，如合同工和临时工数量、年龄分布、教育水平、退休人员数量

1.6薪资架构

1.6.1薪资系统

1.6.1.1管理层和其他员工的收入水平和结构

1.6.1.2业绩考核及提薪

1.6.2年终奖和其他奖励的情况

1.6.3每年福利的金额和种类

1.6.4报销制度

1.6.5有否未付的工资、福利及奖金

1.7人事管理系统

1.7.1招聘的程序

1.7.1.1真是员工、合同工、临时工

1.7.1.2雇佣的合同条款

1.7.2中止雇佣合同的程序

1.7.3员工档案管理程序

1.7.4升职

1.7.5培训情况

2产品

2.1主要产品描述

2.2产品性能

2.2.1与竞争者的性能比较

2.3个产品的销量

2.4产品寿命周期

3技术管理

3.1核心技术

3.1.1来源和拥有权

3.1.2专利和技术诀窍的数量和描述

3.1.3专利和技术诀窍的技术状况

3.1.4研究和开发的能力

3.1.4.1研发队伍的规模及组成

3.1.4.2过去3年研发投入的资金数量

3.2技术保护（如果防止技术泄露）

4生产管理

4.1设施

4.1.1土地和厂房

4.1.1.1地点、土地面积、建筑面积、生产面积

4.1.1.2拥有所有权或租用

4.1.2设备的名称和数量、放置的地点、购置成本或每年租用费用、可使用年限、目前状况

4.1.3能源供应情况（有无缺电现象）

4.2生产程序

4.2.1设计最大产量和目前产量

4.2.2生产流程图

4.3质量保证

4.3.1拥有的证书

4.3.2正在实施的质量保证体系

4.4环境保护

4.4.1现有治理三废的措施

4.4.2目前和将来是否有环保的问题

5财务资料

5.1销售额

5.1.1过去3~5年的年销售额

5.1.2毛利率（与本工业内平均水平相比）

5.1.3税前利息、折旧前摊销收入

5.1.4产品单价（竞争者单价）

5.2固定资产

5.2.1固定资产的分类

5.2.2固定资产的原始价值和净账面价值

5.2.3固定资产的使用和闲置情况

5.2.4富余不用的固定资产

5.2.5有隐含抵押的固定资产

5.3无形资产的描述和数量

5.4短期投资的时间、价格、期限、收益

5.5长期投资

5.5.1已投资的公司的描述，总投资金额，投资的时间，在投资的公司中占的股份，回报率

5.6关联交易

5.6.1交易相关方描述，与公司的关系

5.6.2交易的描述、交易数量

5.7应收账款

5.7.1账龄在3个月以内、6个月以内、9个月以内、12个月以内

5.7.2主要欠款方的名称、金额

5.8存货

5.8.1存货的分类，生产或购买时间，目的，购买成本，目前价值

5.8.2用来鉴别及评估过剩、滞销、陈旧存货的和程序

5.8.3存货估值程序

5.9税

5.9.1应付税的种类及税率

5.9.2税收优惠

5.10公司的贷款情况

5.10.1短期贷款（金额、利息）

5.10.2长期贷款（金额、利息）

5.11担保

5.11.1 3年内的担保情况

5.12内部控制系统

5.12.1现金管理、公章管理、应收应付管理、合同管理等

5.13会计电算化系统

5.14审计公司

6销售和营销

6.1销售渠道

6.1.1销售团队的规模和组成部分

6.1.2销售公司或办事处的分布和数量

6.1.3分销商和代理商的数量

6.1.4国内销售和国外销售的比例

6.1.5年销售额和销售/营销费用

6.2销售合同管理

6.2.1报价程序

6.2.2销售合同条款

6.2.3销售折扣

6.2.4合同审核及批准程序

6.3市场情况

6.3.1每种产品的市场份额

6.3.2前十大客户

6.3.2.1每个客户的销售额

6.3.2.2每个客户占总销售额的百分比

6.3.2.3客户地理分布

6.3.3主要竞争对手的情况（销售额、市场分布、产品分布）

6.3.4与竞争对手相比有什么优势（产品、价格、服务等）

6.3.5开发新客户的程序

6.3.6市场特性及趋势

6.3.6.1有无季节性

6.3.6.2今后发展的潜力

6.3.6.3影响市场增长的因素

7供应链管理

7.1供应商网络

7.2原材料

7.2.1国产和进口的对比

7.2.2最大的成本组成部分

7.2.3如何避免原材料涨价的风险

7.3十大主要供应商

7.4选择供应商的过程

7.5供应商开发程序

7.6供应合同审核和批准

7.6.1供应合同审核

7.6.2订单审批程序

8法律事务

8.1已结的法律案件

8.2未结的法律案件

8.3潜在的法律案件

9预测

9.1外部经营环境

9.1.1竞争者的变化

9.1.2

9.2销售额、利润和现金流预测

9.2.1今后3~5年收益的增长率

10市场定位及优势和劣势、机会与挑战分析