非现场监管基础指标定义及计算公式一览表_2011

指标分类编号12资本充足3杠杆率指标名称*资本充足率*核心资本充足率指标定义计算公式资本净额／（风险加权资产＋12.5倍的市场风险资资本充足率汇总表 G41本）×100%G41_[7.A]/(G41_[8.A]+G41_[9.A]×12.5)×100%核心资本净额／（风险加权资产＋12.5倍的市场风资本充足率汇总表 G41险资本）×100%G41_[3.A]/(G41_[8.A]+G41_[9.A]×12.5)×100%核心资本净额／（表内总资产+表外业务规模（无杠杆率情况表 G44条件可撤销的承诺按10%的信用转换系数处理）+衍G44_[3.A]/（G44_[4.A]-G44_[4.1A]+G44_[5.A]-G44_[5.1A]*(1-10%)+G44_[6.A]-生产品（按现期风险暴露法计算）-核心资本扣减G44_[2.A]））×100%项）×100%不良信用风险资产／信用风险资产×100%资产质量五级分类情况表 G11G11_II_[8.E]/G11_II_[8.A]×100%4*不良资产率5*不良贷款率资产质量五级分类情况表 G11资产负债项目统计表 G01（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷资产负债项目统计表附注第II部分：贷款质量五级分类简表 G01_II款×100％境内汇总口径：(G01_II_[1.3C]＋G01_II_[1.4C]+G01_II_[1.5C])/G01_[62.C]法人汇总口径：G11_I_[1.E]/G11_I_[1.A]×100%合并报表口径：G11_I_[1.E]/G11_I_[1.A]×100%6逾期90天以上贷款逾期90天以上贷款/（次级类贷款+可疑类贷款+损资产质量五级分类情况表 G11与不良贷款比例失类贷款）×100％(G11_I_[4.3A]+G11_I_[4.4A]+G11_I_[4.5A]+G11_I_[4.6A])/G11_I_[1.E]×100%资产质量五级分类情况表 G11资产损失准备充足信用风险资产实际计提准备／信用风险资产应提准(G11_II_[1.2A]+G11_II_[2.6A]+G11_II_[3.2A]+G11_II_[4.26A]+G11_II_[5.2A]+G11_II_[6.2A*率备×100%]+G11_II_[7.2A]）/(G11_II_[8.D]×2%+G11_II_[8.F]×25%+G11_II_[8.G]×50%+G11_II_[8.H]×100%)×100%各项资产减值损失准备情况表 G03资产质量五级分类情况表 G11资产负债项目统计表附注第II部分：贷款质量五级分类简表 G01_II境内分支机构汇总口径：G03_[1.1G]/(G01_II_[1.2C]×2%+G01_II_[1.3C]×25%＋G01_II_[1.4C]×50%+G01_II_[1.5C]×100%)×100%法人汇总口径：G11_II_[1.2A]/(G11_I_[1.D]×2%+G11_I_[1.F]×25%+G11_I_[1.G]×50%+G11_I_[1.H]×100%)×100%合并报表口径：G11_II_[1.2A]/(G11_I_[1.D]×2%+G11_I_[1.F]×25%+G11_I_[1.G]×50%+G11_I_[1.H]×100%)×100%7信用风险8*贷款损失准备充足贷款实际计提准备／贷款应提准备×100%率9拨备覆盖率各项资产减值损失准备情况表 G03（贷款损失专项准备金+贷款损失特种准备金+贷款资产质量五级分类情况表 G11损失一般准备金）/（次级类贷款+可疑类贷款+损境内分支机构汇总口径：G03_[1.G]/G01_II_[1.C]×100%失类贷款）×100％法人汇总口径：(G11_II_[1.2A]＋G11_II_[1.3A]＋G11_II_[1.4A])/G11_I_[1.A]×100%合并报表口径：(G11_II_[1.2A]＋G11_II_[1.3A]＋G11_II_[1.4A])/G11_I_[1.A]×100%指标分类编号指标名称指标定义计算公式10贷款拨备率各项资产减值损失准备情况表 G03资产质量五级分类情况表 G11（贷款损失专项准备金+贷款损失特种准备金+贷款境内分支机构汇总口径：G03_[1.G]/(G01_II_[1.3C]＋G01_II_[1.4C]+G01_II_[1.5C])×100%损失一般准备金）/各项贷款×100％法人汇总口径：(G11_II_[1.2A]＋G11_II_[1.3A]＋G11_II_[1.4A])/G11_I_[1.E]×100%合并报表口径：(G11_II_[1.2A]＋G11_II_[1.3A]＋G11_II_[1.4A])/G11_I_[1.E]×100%授信集中情况表G14第I部分G14_I_[1.Q]/G14_I_[12.B]×100%授信集中情况表G14第Ⅲ部分G14_Ⅲ_[1.D]/G14_Ⅲ_[12.B]×100%授信集中情况表 G14G14_I_[11.N]/G14_I_[12.B]×100%最大二十家关联方交易情况表 G15G15_I_[1.L]/G15_I_[22.C]×100%最大二十家关联方交易情况表 G15G15_I_[21.S]/G15_I_[22.C]×100%最大二十家关联方关联交易情况表 G15G15_II_[1.A]/G15_I_[22.C]×100%111213141516**单一集团客户授信最大一家集团客户授信净额／资本净额×100%集中度单一客户贷款集中最大一家客户贷款总额／资本净额×100%度最大十家集团客户最大十家集团客户授信净额／资本净额×100%授信集中度单一客户关联度集团客户关联度最大一家关联方授信余额/资本净额×100%最大一家关联方所在集团授信余额/资本净额×100%全部关联方授信总额／资本净额×100%*全部关联度17*正常贷款迁徙率(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注贷款质量迁徙情况表 G12类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款(G12_[3.E]+G12_[3.F]+G12_[3.G]+G12_[4.E]+G12_[4.F]+G12_[4.G])/(G12_[3.A]-余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷G12_[3.B]+G12_[4.A]-G12_[4.B])×100%款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款贷款质量迁徙情况表 G12余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%(G12_[3.D]+G12_[3.E]+G12_[3.F]+G12_[3.G])/(G12_[3.A]-G12_[3.B])×100%期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款贷款质量迁徙情况表 G12余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%(G12_[4.E]+G12_[4.F]+G12_[4.G])/(G12_[4.A]-G12_[4.B])×100%期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款贷款质量迁徙情况表 G12余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%(G12_[5.F]+G12_[5.G])/(G12_[5.A]-G12_[5.B])×100%期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款贷款质量迁徙情况表 G12余额-期初可疑类贷款期间减少金额)×100%G12_[6.G]/(G12_[6.A]-G12_[6.B])×100%18*正常类贷款迁徙率1920信用风险21*关注类贷款迁徙率*次级类贷款迁徙率*可疑类贷款迁徙率22正常贷款迁徙率(调整后)(年初为正常贷款,报告期内转为不良贷款的金额+贷款质量迁徙情况表 G12年初为正常贷款，报告期内转为不良贷款并完成不(G12_[3.E]+G12_[3.F]+G12_[3.G]+G12_[4.E]+G12_[4.F]+G12_[4.G]+G12_[3.L]+G12_[3.M]+G12良贷款处置的金额)／(年初正常类贷款余额+年初_[3.N]+G12_[4.L]+G12_[4.M]+G12_[4.N])/(G12_[3.A]+G12_[4.A])×100%关注类贷款余额)×100%指标分类编号23指标名称指标定义计算公式(年初正常类贷款向下迁徙金额+年初为正常类贷贷款质量迁徙情况表 G12正常类贷款迁徙率款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的(G12_[3.D]+G12_[3.E]+G12_[3.F]+G12_[3.G]+G12_[3.L]+G12_[3.M]+G12_[3.N])/G12_[3.A]×(调整后)金额)／年初正常类贷款余额×100%100%(年初关注类贷款向下迁徙金额＋年初为关注类贷关注类贷款迁徙率贷款质量迁徙情况表 G12款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的(调整后)(G12_[4.E]+G12_[4.F]+G12_[4.G]+G12_[4.L]+G12_[4.M]+G12_[4.N])/G12_[4.A]×100%金额)／年初关注类贷款余额×100%(年初次级类贷款向下迁徙金额＋年初为次级类贷次级类贷款迁徙率贷款质量迁徙情况表 G12款，报告期内转为可疑类和损失类贷款并进行处置(调整后)(G12_[5.F]+G12_[5.G]+G12_[5.M]+G12_[5.N])/G12_[5.A]×100%的金额)／年初次级类贷款余额×100%(年初可疑类贷款向下迁徙金额＋年初为可疑类贷可疑类贷款迁徙率贷款质量迁徙情况表 G12款，报告期内转为损失类贷款并进行处置的金额)(调整后)(G12_[6.G]+G12_[6.N])/G12_[6.A]×100%／年初可疑类贷款余额×100%*资产利润率税后利润/资产平均余额×100%×折年系数资产负债项目统计表 G01利润表 G04(G04_[9.A]+G04_[10.A])/G01_[25.C]平均余额×100%×折年系数2425262728资产负债项目统计表 G01资产利润率（税前资产利润率（税前经营）＝扣除资产减值损失前利利润表 G04经营）润总额/资产平均余额×折年系数×100%G04_[7.A]/G01_[25.C]平均数×100%×折年系数资产负债项目统计表 G01资产利润率（税前资产利润率（税前账面）＝扣除资产减值损失后利利润表 G04账面）润总额/资产平均余额×折年系数×100％G04_[8.A]/G01_[25.C]平均数×100%×折年系数资产负债项目统计表 G01利润表 G04资产质量五级分类情况表 G11(税后利润-各项资产减值准备缺口)/资产平均余额((G04_[9.A]+G04_[10.A])-if(存在损失准备缺口，((G11_II_[8.D]×2%+G11_II_[8.F]××100%×折年系数25%+G11_II_[8.G]×50%+G11_II_[8.H]×100%)－(G11_II_[1.2A]+G11_II_[2.6A]+G11_II_[3.2A]+G11_II_[4.26A]+G11_II_[5.2A]+G11_II_[6.2A]+G11_II_[7.2A]），0))/G01_[25.C]平均余额×100%×折年系数税后利润/(所有者权益+少数股东权益)平均余额*100%×折年系数资产负债项目统计表 G01利润表 G04(G04_[9.A]+G04_[10.A])/(G01_[50.C]＋G01_[59.C])平均余额×100%×折年系数2930盈利性调整资产利润率31*资本利润率32资产负债项目统计表 G01资本利润率（税前资本利润率（税前经营）＝扣除资产减值损失前利利润表 G04经营）润总额/资本平均余额×折年系数×100%G04_[7.A]/(G01_[50.C]+G01.[59.C])平均数×100%×折年系数指标分类编号33指标名称指标定义计算公式资产负债项目统计表 G01资本利润率（税前资本利润率（税前账面）＝扣除资产减值损失后利利润表 G04账面）润总额/资本平均余额×折年系数×100％G04_[8.A]/(G01_[50.C]+G01.[59.C])平均数×100%×折年系数风险资产利润率税后利润/平均加权风险资产×100%×折年系数利润表 G04资本充足率汇总表 G41(G04_[9.A]+G04_[10.A])/(G41_[8.A]+G41_[9.A]×12.5)平均余额×100%×折年系数3435净息差利润表 G04（利息净收入+债券投资利息收入）/生息资产平均资产负债项目统计表 G01余额×100%×折年系数(G04_[1.A]+G04_[5.1A])/(G01_[3.C]+G01_[4.C]+G01_[6.C]+G01_[7.C]+G01_[8.C]+G01_[10.C]+G01_[12.1C]+G01_[13.C])平均余额×100%×折年系数净利差＝生息资产平均利率-付息负债平均利率；其中：生息资产平均利率＝利息收入/生息资产平均余额×100％×折年系数；付息负债平均利率＝利息支出/付息负债平均余额×100％×折年系数（营业支出－营业税金及附加）/营业净收入×100%利润表 G04资产负债项目统计表G01((G04_[1.1A]+G04_[5.1A])/(G01_[3.C]+G01_[4.C]+G01_[6.C]+G01_[7.C]+G01_[8.C]+G01_[10.C]+G01_[12.1C]+G01_[13.C])平均数×100%×折年系数)-(G04_[1.2A]/(G01_[26.C]+G01_[27.C]+G01_[28.C]+G01_[29.C]+G01_[30.C]+G01_[31.C]+G01_[33.C]+G01_[34.C]+G01_[46.C])平均数×100%×折年系数)利润表G04(G04_[4.A]-G04_[4.2A])/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[5.A])×100%盈利性36净利差37*成本收入比率38利息收入比率（利息净收入+债券投资利息收入）/营业净收入×利润表G04100%(G04_[1.A]+G04_[5.1A])/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[5.A])×100%利润表 G04利润表附注项目 G04_IG04_I_[4.A]/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[5.A])×100%流动性比例监测表　G22人民币流动性比例:G22_[1.10A]/G22_[2.8A]×100%外币流动性比例:G22_[1.10B]/G22_[2.8B]×100%本外币合计流动性比例:G22_[1.10C]/G22_[2.8C]×100%39中间业务收入比率中间业务收入/营业净收入×100%40*流动性比例流动性资产/流动性负债×100%41流动性比例监测表　G22经调整资产流动性调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额×(G22_[1.10C]－G22_[1.5C]×5%－G22_[1.8C]×5%－G22_[1.9C]×10%)/(G22_[2.8C]－比例100％G22_[8.C])×100%流动性资产/(资金流出-资金流入）*100%，其中流动性资产、资金流入和资金流出衡量的都是30天以内到期的资金情况，该指标衡量的是在短期流动性覆盖率和净稳定资金比例情况表　G25（30天内）严重压力情景下，金融机构所持有的无G25_Ⅰ[Ⅱ.1.A]/(G25_Ⅰ[Ⅱ.2.1A]－G25_Ⅰ[Ⅱ.2.2A])×100%变现障碍的、优质流动性资产的数量是否足以应对此种情景下的资金净流出。42流动性覆盖率指标分类编号43指标名称净稳定资金比例指标定义可用的稳定资金/业务所需的稳定资金*100%反映在未来一年内，在设定的压力情景下，用稳定资金支持表内外资产业务发展的能力。计算公式流动性风险44*流动性缺口率流动性缺口/90天内到期表内外资产×100%流动性期限缺口统计表　G21(G21_[6.D]+G21_[3.5.2A]-G21_[7.A]-G21_[7.B]-G21_[7.C]-G21_[7.D])/(G21_[1.A]+G21_[2.A]+G21_[1.B]+G21_[2.B]+G21_[1.C]+G21_[2.C]+G21_[1.D]+G21_[2.D])×100%（对分子流动性缺口的内容进行调整。具体为：将[3.2同业存放款项]的活期部分，参照[7.活期存款(不含财政性存款)]的填报方式进行填报，即，同业存放活期部分中较为稳定的部分填入“一年以上”，活期中其余部分平均列入一年以内的各剩余期限内（以各时间段期限占比进行分配）。同业存放活期部分中较为稳定的部分，根据过去12个月最低同业存放活期部分的金额进行填报。）资产负债项目统计表　G01流动性期限缺口统计表　G21((G21_[3.5.1I]－G21_[3.5.1A]－G21_[3.5.1B]－G21_[3.5.1C]－G21_[3.5.1D])+(G21_[3.6I]－G21_[3.6A]－G21_[3.6B]－G21_[3.6C]－G21_[3.6D])+G21_[7.F])/G01_[49.C]×100%45*核心负债依存度核心负债／总负债×100%46人民币超额备付金（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人资产负债表附注第V部分：人民币备付率报表 G01_V率民币各项存款期末余额×100%G01_V_[1.5A]/G01_V_[1.6A]×100%存贷款比例各项贷款余额/各项存款余额*100%资产负债项目统计表　G01G01_[62.C]/G01_［61.C］×100%资产负债项目统计表附注九 G01_IXG01_IX_[4.C]/G01_IX_[2.C]*100%最大十家存款客户情况表 G23G23_[11.D]/G23_[12.B]×100％外汇风险敞口情况表 G32资本充足率汇总表 G41境内汇总口径：G32_[12.F]/G41_[7.A]（法人）×100%法人汇总口径：G32_[12.J]/G41_[7.A]×100%合并报表口径：G32_[12.J]/G41_[7.A]×100%外汇风险敞口情况表 G32资本充足率汇总表 G41境内汇总口径：G32_[1.F]/G41_[7.A]（法人）×100%法人汇总口径：G32_[1.J]/G41_[7.A]×100%合并报表口径：G32_[1.J]/G41_[7.A]×100%4748月日均存贷款比例月日均贷款余额/月日均存款余额*100%49最大十户存款比例最大十户存款总额/各项存款×100％50*累计外汇敞口头寸累计外汇敞口头寸/资本净额×100%比例51美元敞口头寸比例美元敞口头寸/资本净额×100％指标分类编号52市场风险53指标名称*利率风险敏感度指标定义利率上升200个基点对银行净值影响/资本净额×100%计算公式利率重定价风险情况表 G33资本充足率汇总表 G41（各币种(G33_I_[15.A]+G33_II_[15.A])之和）/G41_[7.A]×100%投资潜在损失率有价证券及投资情况表 G31资本充足率汇总表 G41（各项投资市场价值-各项投资账面余额）/ 资本(G31_[1.B]-G31_[1.A]+G31_[2.B]-G31_[2.A]+G31_[1.1E]－G31_[1.1D]+G31_[1.3E]－净额×100％G31_[1.3D]+G31_[1.5E]－G31_[1.5D]+G31_[2.3.1E]－G31_[2.3.1D]+G31_[2.3.2E]－G31_[2.3.2D]+G31_[2.4E]－G31_[2.4D]+G31_[2.6E]－G31_[2.6D])/G41_[7.A]×100%有价证券及投资情况表 G31交易账户投资损失(交易账户各项投资公允价值-交易账户各项投资历资本充足率汇总表 G41率史成本)/资本净额×100%(G31_[1.B]－G31_[1.C]+G31_[2.B]－G31_[2.C])/G41_[7.A]×100%55有价证券及投资情况表 G31资本充足率汇总表 G41银行账户投资潜在(银行账户各项投资公允价值-银行账户各项投资账G31_[1.1E]－G31_[1.1D]+G31_[1.3E]－G31_[1.3D]+G31_[1.5E]－G31_[1.5D]+G31_[2.3.1E]－损失率面价值)/资本净额×100%G31_[2.3.1D]+G31_[2.3.2E]－G31_[2.3.2D]+G31_[2.4E]－G31_[2.4D]+G31_[2.6E]－G31_[2.6D])/G41_[7.A]×100%注：1、计算公式中对数据来源的定位由表号+行列标识确定，如G11_II[1.C]，表示取自G11表第II部分1.行C列的数据。 2、指标计算中平均值计算采取简单算术平均法。公式为:a(平均)=（年初＋期末）/2。

3、指标计算中涉及的折年系数表示12/n，其中12是指一年的总月份数，n是指指标数据日期的月份数。

4、“调整资产利润率”指标计算公式中的“存在损失准备缺口”指:((G11_II_[8.D]×2%+G11_II_[8.F]×25%+G11_II_[8.G]×50%+G11_II_[8.H]×100%)－(G11_II_[1.2A]+G11_II_[2.6A]+G11_II_[3.2A]+G11_II_[4.26A]+G11_II_[5.2A]+G11_II_[6.2A]+G11_II_[7.2A]))>0 5、“调整资产利润率”指标中的资产减值准备缺口计算，暂不考虑一般准备和特种准备的缺口情况。

6、“贷款损失准备充足率”仅反映贷款损失专项准备充足情况；资产损失准备充足率计算中暂不考虑一般准备和特种准备的充足情况。 7、本表中带*号的指标为商业银行风险监管核心指标。

8、“累计外汇敞口头寸比例”与“美元敞口头寸比例”境内汇总口径指标计算公式中分母“资本净额”均为法人汇总数据口径“资本净额”。