公司治理与内部控制

班级 学号 姓名 黄雪梅

一、找到相关渠道，找4家上市企业，要求：独立完成。（1）若发现一模一样的答案，视为无效；（2）若发现与PPT讲的一样，同视为无效作业；（3）最好含1家海外上市企业，1 家民企；（4）找出2013年年度该公司的独立董事、执行董事、股权董事，写出他们的名字。 1 2 公司名称 上市地点 股票代码 公司名称 上市地点 股票代码 中国工商银行 上海证券交易所 ６０１３９８ 摩根大通 纽约证交所 独立董事 执行董事 股权董事 黄钢城、M.C麦姜建清、易会卡锡、钟嘉年、满、刘立宪 柯清辉、衣锡群 Laban P. Jamie Dimon Jackson, Jr.、 Stephen B. Burke、Crandall Close Bowles、Timothy Patrick Flynn、Lee R. Raymond、James Schine 、 James A. Bell Andrea Jung 、 Timothy Millard S. Donald Cook Drexler 、Al A. Gore 、Andrea Jung JPM 3 公司名称 上市地点 股票代码 苹果 纽约证交所 AAPL 4 公司名称 上市地点 股票代码 中国平安 香港交易所 601318 孙东东、叶迪奇 蔡方方、李源祥 黄世雄、斯蒂孙建一、马明哲 芬·迈尔、汤云任汇川、姚波 为、李嘉士、胡家骠 第2大股东及其持股比例 35.09% 4.44% 4.03% 4.98% 第3大股东及其持股比例 24.48% 3.74% 3.77% 3.11 % 外资、国有、民营、员工以及其他社股权特征 二、分析其股权结构（前三名股东，同时分析股权特征） 公司名称 中国工商银行 摩根大通 AAPL 中国平安 第1大股东及其持股比例 35.33% 5.10% 5.40% 6.08 % 会公众股东共同持股 三、（1）请简述独立董事制度的设计思想与历史演变（要求：150字以内）。（2）针对独立董事制度面临的挑战，从任何角度提出修改意见（可以从细节，也可以从整体）。 答：（1）

① 独立董事制度的历史演变：  内部人控制阶段；  外部董事为主阶段；  委员会制度阶段。

② 独立董事制度的设计思想：

 独立董事制度是一元制董事会模式为满足强化内部监督和制衡需要而产生的；  设立独立董事制度相当于在股东与公司管理层、大股东与中小股东之间建立起一条畅通

的信息交流渠道，能够减少信息不对称，增强投资者信心；

（2）以中国的独立董事制度面临的挑战为例进行分析： ① 独立董事制度的挑战：

 独立董事大部分缺乏实际管理经验，且时间精力不够；  独立董事独立性不强；  缺乏相关法律支持；

 独立董事的激励不充分，激励制度和约束制度都存在缺陷。

② 修改意见：

 建立专业的独立董事市场，培养更多的专业型独立董事；

 加快独立董事法制建设及机构建设，从制度上保证独立董事的独立性；  建立健全独立董事激励和约束机制；

 完善上市公司内部信息环境，建立有效的沟通机制。