第２８卷第１期 ２０１３年２月 洛阳理工学院学报（社会科学版） Ｊｏｕｒｎａｌ ｏｆ Ｌｕｏｙａｎｇ Ｉｎｓｔｉｔｕｔｅ ｏｆ Ｓｃｉｅｎｃｅ ａｎｄ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ（Ｓｏｃｉａｌ Ｓｃｉｅｎｃｅ） Ｖ０Ｌ ２８ Ｎ １ Ｆｅｂ．２Ｏ１３ 论股份制在社会主义历史进程中的作用 赵壮 道 （洛阳理工学院社会科学系，河南洛阳４７１０２３） 摘要：股份制是一种资本的组织方式和经营形式，它是社会化大生产发展的产物。马克思认为，股份制是资 本主义在生产方式上开始向社会主义转化的一种过渡形式。在资本主义条件下，它稚动了资本主义向社会主义 的过渡；在社会主义市场经济条件下，它不仅是社会主义公有制的实现形式，而且也极大地推进了社会主义向 理想社会的历史进程。 关键词：股份制；社会主义；过渡形式；历史作用 ＤＯＩ：１０．３９６９／ｊ．ｉｓｓｎ．１６７４—５０３５．２０１２．０６．０１７ 中图分类号：１３０３３．４ 文献标识码：Ａ 文章编号：１６７４—５０３５（２０１２）０６—００６８—０４ 市场经济是中国特色社会主义经济体制的一大 股票，这样，世界上第一个股份有限公司就出世 特色，而股份制又是市场经济的一大亮点。当前大 了。在中世纪，欧洲的股份制经济形式略有发展， 量国有企业已经采用股份制进行了现代企业制度的 但尚未普及。马克思说：“股份公司是随着海外贸 改革。然而，因为股份制与资本主义制度有着千丝 易和手工工场的出现而产生的。”…‘ ”他还说，在 万缕的联系，使得一些人不仅对中国特色社会主义 资本主义出现的初期，一些商业部门需要巨大的资 的性质不断产生质疑，而且还陷入了理论上的困惑 本额，单个人根本无能为力。因此，国家开始对私 和误区。因此，我们回到马克思主义经典理论的原 人进行补助，这就“促使对某些工商业部门的经营 点，剖析股份制的性质，揭示股份制的历史作用， 享有合法垄断权的公司的形成”［２ Ｊ（ 。于是，现 对中国特色社会主义理论体系的构建和经济体制改 代意义上的股份公司就出现了。 革的深入发展有着十分重要的理论意义和实践 扩大生产和分散风险是股份公司产生的根本原 意义。 一因。到ｌ８世纪，随着商品经济和科技的不断发展， 企业的生产规模不断扩大，单个资本的有限性就暴 、股份制的产生与发展 露了出来。于是，资本家开始借用股票的形式筹集 股份制作为一种资本的组织形式，它的产生和 资金，这样，股份公司开始成了西方国家普遍采用 发展是伴随着资本主义制度的出现、发展而演进 的形式。到１９世纪末期，随着资本主义经济关系 的。它不仅是资本主义经济制度发展的产物，也是 的发展，海外贸易的扩大，股份公司与合伙公司的 社会化大生产发展的产物。 形式就被更广泛地采用了。因此说，股份制是社会 （一）股份制的产生 化大生产发展的产物，是市场经济发展的产物，是 股份制是一种资本的组织方式和经营形式，它 社会生产力发展的产物。 体现了现代市场经济运行的基本特征。据记载，第 （二）股份制的发展 个类似于股份有限公司的组织形式出现在罗马帝 股份制的演进大体上经历四个历史阶段：第一 国时期。有个公司为了履行政府合同而向公众出售 个阶段，股东让权。股东把对于物的直接占有换成 一收稿日期：２０１２—１０一１０ 了股票，但是股东还保留着对物的绝对控制权和管 理建议权。但随着股东增多和遗产继承制度的发 展，股分权和管理权越来越分散开来。第二个阶 大股东在现实的管理中有着“现实的控制 作者简介：赵壮道（１９６５一），男，河南伊川人，博士，讲师，主要 从事中国传统文化与社会主义理论研究． 基金项目：河南省哲学社会科学规划项目“中国特色社会主义 段，大股东的控权。虽然股东增多，股权分散，但 文化基因核问题研究”（编号：２０１２ＢＫＳ００３）的阶段 性成果． 权”［３］（Ｐ１６２）。第三个阶段，经理的控权。在这一个 第１期 赵壮道：论股份制在社会主义历史进程中的作用 阶段，随着股份公司的不断扩大，股权更为分散， 象的大型企业被建立了。以前只有政府才能创办的 能与经理部门相抗衡的大股东已经不存在了，这时 大型企业，现在社会力量也可以创办了，并且整个 “名义上的权力仍然属于股东，实际的权力属于董 社会的生产规模也急剧地扩大了。 事会”［３］（Ｐ１６３）了，经理部门已经执行着一切原先应 其次，个人资本变成了社会资本。个人资本是 由资本家自己担任的现实职能，“资本家则作为多 资本主义初期的产物，社会资本是资本主义发展后 余的人从生产过程中消失了”ｌ４ 。第四个阶段， 建立在生产资料和劳动力的社会集中基础上的资 信托机构的控权。信托机构的产生发展使股份制进 本，它是个人资本直接联合而成的一种形式。股份 入一个崭新阶段，分散的股权被信托机构再度集中 公司充当了二者转化的媒介，随着个人资本转化为 起来。信托机构从股份公司领取股息，然后再把它 分给所有受益人。此时，股息的接受者和股票之间 已经没有直接的关系了，他们关心的只是股息的高 低，就像关心银行利息的高低一样，已经不再对股 份公司的管理和经营产生任何兴趣，与企业似乎已 经断绝了财产的关系。由此可知，股份制企业的演 化路径，就是所有权与经营权由结合走向分离的一 个过程。 二、马克思的股份制理论 马克思的股份制理论的论述，主要集中在《资 本论》的第１卷第２３章“资本主义积累的一般规 律”、第３卷第２７章“信用在资本主义中的作用” 等章节里，主要内容有：关于股份制产生与发展基 础的论述、关于股份制社会性质及其重要作用等 论述。 （一）股份制的发展基础 马克思认为，股份公司是随着海外贸易的出现 而产生的，它是社会化大生产发展的产物，它的发 展基础是竞争和信用。随着资本主义生产和积累的 发展，竞争和信用成了资本集中的“两个最强有力 的杠杆”［２］（Ｐ７２２），竞争使单个资本的最低限额提高 了，许多小资本家在激烈的竞争中纷纷垮台，他们 的一部分资本就转移到了胜利者手中。同时，信用 制度也越来越变成一种崭新的力量。马克思说： “信用制度是资本主义的私人企业逐渐转化为资本 主义的股份公司的主要基础。”［４】（脚 它作为资本积 累的手段，把社会上分散的资金吸引到资本家手 中，接着在竞争中变成了一个新的武器。 （二）股份制的重要作用 关于股份制的重要作用，马克思在《资本论》 第３卷里进行了深入的论述。马克思认为，股份制 公司的产生有着重要的作用。 首先，生产的规模扩大了。他认为随着资本的 不断集中，股份公司的成立，从前个别资本不敢想 社会资本，个人企业也开始转化为社会企业，反过 来与尚未转化的私人企业产生了对立。马克思评价 这种情况说，“这是作为私人财产的资本在资本主 义生产方式本身范围内的扬弃”［４ｌ（ ）。也就是说， 在资本主义生产方式下，股份制的出现使生产资料 和劳动力出现了社会集中，个人资本被联合了起 来，从而丧失了独立性，直接表现为社会资本。同 时，也使企业管理社会化，摆脱了私人资本的 束缚。 再次，所有权与经营权分离。在股份公司出现 后，资本的经营管理者像马克思说的那样，“转化 为单纯的经理，别人的资本管理人，而资本所有者 则转化为单纯的所有者，单纯的货币资本 家”…（ 。这样，资本的所有者就成了货币资本 家，不再经营和管理生产过程，而经营和管理生产 过程的经理人有经营权而没有所有权，资本的所有 权和经营权在现实中完全分离了。 股份制的一个重要作用是有效地实现资本的联 合。股份制的这一融资优势对生产力的发展有着重 要的推动作用，它不仅迅速扩大了资本，扩大了生 产规模，而且使资本所有权和经营权相分离，解决 了资本分散和生产社会化发展的矛盾，造就了企业 集团和跨国公司，是实现资本联合的最便捷的方 式，因而，极大地促进了社会生产力的发展。 （三）股份制的社会性质 关于股份制社会性质的论述，马克思认为，股 份制是资本主义生产方式向新的生产方式——联合 生产过渡的最完善形式。他认为资本主义的股份企 业和其他合作制工厂一样，都是“通向一种新的生 产形式的单纯过渡点”［４ Ｊ（ ），而这种“新的生产 方式”，正是马克思所设计的以公有制为基础的社 会主义的生产方式。因此，在马克思看来，股份制 的生产组织方式具有从资本主义生产向社会主义生 产过渡的性质，就是说，它具有向社会主义的联合 生产方向发展的前途。 ７０ 洛阳理工学院学报（社会科学版） 第２８卷 三、股份制在社会主义进程中的作用 （二）股份制是公有制的实现形式 中国共产党继承和发展了马克思的股份制理 马克思主义经典作家关于股份制重要作用和社 论。邓小平说：“其实，许多经营形式，都属于发 会性质的论述表明，股份制不是资本主义经济制度 展社会生产力的手段、方法。”＿５ Ｊ（ｎ 在这种观点推 的专利，它与社会主义是兼容的，它在社会化大生 动下，中国开始了企业的股份制改革。在十四大以 产方式上与社会主义生产的组织方式是相通的，它 后，中国的国有企业开始积极尝试股份制改革。中 不仅是社会主义的过渡形式，也是社会主义公有制 共中央在十五大报告中更是明确肯定：“股份制是 的实现形式，在推动社会主义走向共产主义的历史 现代企业的一种资本组织形式”，“关键看控股权 进程中作用重大，意义非凡。 （一）股份制是社会主义的过渡形式 在分析了股份制产生和发展的规律后，马克思 指出，股份制是通向一种新的联合生产方式的过渡 形式。这主要表现在两个方面： 第一，股份制突破了私人资本的局限性。马克 思认为，在股份公司内，所有权与经营权的这种分 离，为资本再次转化为生产者的财产提供了一个过 渡点。当然，这种财产不是单个生产者的财产，而 是连起来的生产者的财产，是社会的财产。因此， 他说，个人资本转化为社会资本“是资本再转化为 生产者的财产所必需的过渡点” ４ｊ（ ）。 第二，股份制扬弃了私人产业。在股份经济 中，私人资本联合成社会资本后，单个投资者已失 去了对他自己资本的支配能力，联合起来的投资者 开始对企业的经营活动担负起了责任。在这个资本 转化过程中，单个投资者支配联合企业的权力就这 样被扬弃掉了。这就是马克思所说的：“股份制度 ——它是在资本主义体系本身的基础上对资本主义 的私人产业的扬弃。” ４ｊ（ｅ４９７） 第三，这种扬弃是“消极扬弃”。马克思说合 作工厂是对私人财产的“积极扬弃”，而股份制企 业是对私人财产的“消极扬弃”。在这里，马克思 把股份制与工人自己的合作工厂做了对比。他认 为，在资本主义社会里，联合生产有两种形式：股 份公司与工人自己办的合作工厂。在合作工厂内， 工人与生产资料直接实现了结合，“工人作为联合 体是他们自己的资本家”［４］（Ｐ４９９）。因此，资本和劳 动之间的对立是被积极地扬弃。在股份公司里就不 同了，资本和劳动的关系只是在资本主义生产方式 中进行了一次有限调整。所谓“消极扬弃”是指 股份制的社会资本虽然扬弃了私人资本，但是社会 资本的私有制性质仍然没有变化，它的资本主义属 性也没有丝毫改变，只是在一定程度上缓和了生产 社会化同生产资料私人占有之间的矛盾。 掌握在谁手中。”－６ 这说明，股份制属于具体制度 范畴，它的性质关键在于控股权。之后，中共中央 文件又指出，“要使股份制成为公有制的主要实现 形式”。这就充分肯定了股份制在我国社会主义现 阶段的重要地位和作用。中共十七大报告再次强 调，“要深化国有企业公司制股份制改革，健全现 代企业制度”ｌ ‘ 。 在中国的市场经济体制下，股份制化身为公有 制的重要实现形式，不仅克服了传统公有制的不 足，同时也完善了公有制的结构，放大了国有 资本。 第一，股份制克服了传统公有制的弊端。公有 资产采用股份制的组织形式，有利于实现“政企分 开”和“政资分开”，促使国有企业真正转为市场 行为主体。在公有制体制下，国家不仅是个“政治 实体”，同时还是个“经济实体”。但计划经济时 期的公有制实现形式，却使经济隶属于政治，以行 政指令代替经济原则，使企业丧失了自主和活力。 随着社会主义市场经济体制的建立和不断完善，股 份制成为公有制的主要实现形式。通过股份制，国 有企业实现了“政企分开”“两权分离”，并建立 起现代企业制度，从而实现了公有制与市场机制完 美的结合。 第二，股份制完善了公有制。在股份制经济 中，股份是分散的。如果企业的经营决策符合股票 持有者的意志与利益，他们就通过购买该公司的股 票，来表达对企业经营者的支持和信任；如果违背 股票持有者的意志与利益，他们就通过抛售该公司 的股票，来表达对企业经营者的反对和不信任。在 这种反馈机制的有效监督之下，当代中国社会主义 公有制经济的决策效率大大提高了。 第三，股份制放大了国有资本。股份制实际是 一种融资机制，其基本功能是有效筹集资金，迅速 扩大企业规模。我们的国有企业可以在掌握控股权 的前提下，上市向社会发行股票，这样，股权虽然 分散了，但社会资金却向国有企业集中了。国有企 第１期 赵壮道：论股份制在社会主义历史进程中的作用 ７１ 业只要控股５１％，就可以支配剩余４９％的股份， 者为主体的所有制，是劳动者社会联合的所有制， 它真正体现了劳动者个人的主人翁地位，充分体现 的功效。因此，恰当运用股份制，能有效增强国有 了劳动者个人的财产权利。可以这样说，社会主义 虽仅有２个百分点之差，但它有着“四两拨千斤” 企业的融资能力，扩大公有资产的影响力。 并不是仅仅通过生产资料所有权的简单集中就能够 实现的，社会主义还需要在市场经济的发展中为自 己开辟前进的道路。在社会主义的历史进程中，对 （三）股份制推动了社会主义的历史进程 在资本主义向社会主义过渡方面。大部分学者 劳动者来说，确立财产权利是劳动者获得自身发展 认为，“社会发展的必然趋势”，即人类社会从资 本主义发展到社会主义是一个客观的、自然的历史 和享有民主权利的基础和前提，这也是通向理想社 进程，它是“科学社会主义的基石”，是科学社会 会的现实途径和制度保证。因此说，股份制在社会 主义的历史进程中发挥着十分重要的推动作用。 主义的一项基本原则。而股份制对这一历史进程起 到了重要的推进作用。马克思说过，股份制是一种 过渡形式，它是对资本主义生产体系的扬弃。恩格 参考文献： 斯也说，通过建立股份公司把许多资本融合起来， 恩格斯全集（第３卷）［Ｍ］．北京：人民出版社，１９６０． 这样可以更广泛地组织许多人的总体劳动。恩格斯 ［２］中共中央马克思恩格斯列宁斯大林著作编译局．马克思 还说，从股份公司看，“那里不仅没有了私人生产， 恩格斯文集（第５卷）［Ｍ］．北京：人民出版社，２００９． 而且也没有了无计划性” Ｊ（Ｐ４１Ｏ）。这些“已经最令 ［３］（关）加尔布雷斯．权力的分析［Ｍ］．陶远华译．石家庄： ［１］中共中央马克思恩格斯列宁斯大林著作编译局．马克思 河北人民出版社．１９８８． 人鼓舞地为将来由整个社会即全民族来实行剥夺做 好了准备”［９】（聊）。也就是说，从股份公司到垄断 ［４］中共中央马克思恩格斯列宁斯大林著作编译局．马克思 性质的托拉斯和社会化大生产，可以看出它们为向 新的经济制度过渡做着准备。 在社会主义的历史发展进程方面。社会主义是 一恩格斯文集（第７卷）［Ｍ］．北京：人民出版社，２００９． ［５］邓小平．邓小平文选（第３卷）［Ｍ］．北京：人民出版 社，ｌ９９４． 个必须经过市场经济的充分发展，然后才能向共 ［６］江泽民．高举邓小平理论伟大旗帜，把建设有中国特色 社会主义事业全面推向二十一世纪［ＥＢ／ＯＬ］．ｈ￣ｐ：／／ ｗｗｗ．ｇｏｖ．ｃｎ／ｔｅｓｔ／２００７—０８／２９／ｃｏｎｔｅｎｔ７３０６１４．ｈｔｍ， 一产主义逐步推进的漫长的历史过程。在这个过程 中，社会主义国家固然可以通过贯彻某种社会公平 原则的宏观调控，通过对国民收入再分配的调节， ２０Ｏ７—０８—２９． ［７］本书编写组．十七大报告辅导读本［Ｍ］．北京：人民出版 扩大社会福利来实现社会公平正义。但理想社会的 社．２０ｏ７． 最终目标是劳动者的自由发展，只有当劳动成为决 ［８］中共中央马克思恩格斯列宁斯大林著作编译局．马克思 定性的生产要素，并“控制了自己的生存条 件”［１ｏ］‘脚。 之后，理想社会才能真正实现。股份制 恩格斯文集（第４卷）［Ｍ］．北京：人民出版社，２００９． ［９］中共中央马克思恩格斯列宁斯大林著作编译局．马克思 恩格斯文集（第９卷）［Ｍ］．北京：人民出版社，２００９． 就是提高劳动者地位的一种经济组织方式，它大大 ［１０］中共中央马克思恩格斯列宁斯大林著作编译局．马克 提高了劳动者在经济活动中的地位和作用。 在社会主义初级阶段，中国的股份制是以劳动 思恩格斯文集（第１卷）［Ｍ］．北京：人民出版社，２００９． Ｏｎ Ｆｕｎｃｔｉｏｎ ｏｆ Ｓｔｏｃｋ Ｓｙｓｔｅｍ Ｐｌａｉｄ ｉｎ Ｈｉｓｔｏｒｉｃａｌ Ｃｏｕｒｓｅ ｏｆ Ｓｏｃｉａｌｉｓｍ ＺＨＡＯ Ｚｈｕａｎｇ—ｄａｎ （Ｓｏｃｉａｌ Ｓｃｉｅｎｃｅ Ｄｅｐｔ．，Ｌｕｏｙａｎｇ Ｉｎｓｔｉｔｕｔｅ ｏｆ Ｓｃｉｅｎｃｅ＆．Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ，Ｌｕｏｙａｎｇ ４７１０２３，Ｃｈｉｎａ） Ａｂｓｔｒａｃｔ：Ｃａｐｉｔｌ ｓｔａｏｃｋ ｉｓ ａ ｆｏｒｍ ｏｆ ｔｈｅ ｃａｐｉｔｌ ａｏｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎ ａｎｄ ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ ｏｆ ａ ｂｕｓｉｎｅｓｓ；ａｎｄ ｉｔ ｉｓ ａｌｓｏ ａ ｐｒｏｄｕｃｔ ０ｆ ｔｌｌｅ ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ ｏｆ ｓｏｃｉａｌｉｚａｔｉｏｎ ｏｆ ｐｒｏｄｕｃｔｉｏｎ．Ｍａｒｘ ｂｅｌｉｅｖｅｄ ｔｈａｔ ｔｈｅ ｓｈａｒｅｈｏｌｄｉｎｇ ｓｙｓｔｅｍ ｉｓ ａ ｔｒａｎｓｉｔｉｏｎａｌ ｆｏｍ ｒｏｆ ｔｈｅ ｃａｐｉｔａｌｉｓｔ ｍｏｄｅ ｏｆ ｐｒｏｄｕｃｔｉｏｎ ｏｎ ｔｈｅ ｃｏｎｖｅｒｓｉｏｎ ｔｏ ｓｏｃｉａｌｉｓｍ．Ｕｎｄｅｒ ｃａｐｉｔａｌｉｓｔ ｃｏｎｄｉｔｉｏｎｓ，ｉｔ ｐｒｏｍｏｔｅｓ ｔｈｅ ｒａｎｓｔｉｔｉｏｎ ｆｒｏｍ ｃａｐｉｔｌｉａｓｍ ｔｏ ｓｏｃｉｌｉａｓｍ；ｉｎ ｔｈｅ ｓｏｃｉａｌｉｓｔ ｍａｒｋｅｔ ｅｃｏｎｏｍｙ，ｉｔ ｉｓ ｎｏｔ ｏｎｌｙ ｔｈｅ ｒｅａｌｉｚａｔｉｏｎ ｏｆ ｓｏｃｉａｌｉｓｔ ｐｕｂｌｉｃ ｏｗｎｅｒｓｈｉｐ，ｂｕｔ ａｌｓｏ ｇｒｅａｄｙ ｐｒｏｍｏｔｅｓ ｔｈｅ ｓｏｃｉｌｉａｓｔ ｉｄｅａｌ ｓｏｃｉｅｔｙ ｔｏ ｐｒｏｐｅｌ ｔｈｅ ｈｉｓｔｏｒｉｃａｌ ｐｒｏｃｅｓｓ． Ｋｅｙ ｗｏｒｄｓ：ｓｔｏｃｋ ｓｙｓｔｅｍ；ｓｏｃｉａｌｉｓｍ；ｔｒａｎｓｉｔｉｏｎａｌ ｆｏｒｍ；ｈｉｓｔｏｒｉｃａｌ ｒｏｌｅ （责任编辑王治涛）