水利项目银行贷款操作方案

银行贷款操作方案

一、政府购买服务贷款模式操作要点

按照财政部对于政府购买服务的规定，政府购买服务实施过程中包括购买主体、承接主体、购买服务合同、相关购买服务配套制度等要素，在银行融资操作中主要有以下几个要点：

（一）购买主体

主要为政府指定的机关、事业单位等。省级统筹实施的项目，可由水务厅作为购买主体；市县实施的项目，可由水务局作为购买主体。

（二）承接主体构建

对于需省级统筹实施的项目，可由省级投融资平台及其设立的项目公司作为承接主体，也可考虑引入水利投资基金、行业龙头企业和其他社会资本等合作设立项目公司作为承接主体， 对于各市县实施的水网项目，可利用现有融资平台成立项目公司作为承接主体，也可考虑引入社会资本合作参股设立项目公司作为承接主体。如项目确需省级统筹，可由省投融资平台公司参股项目公司。

银行贷款以政府购买服务的承接主体作为借款人。 （三）制度建设和程序操作

地方政府按照政府购买服务的管理要求，通过合法程序实施

政府购买服务项目，有以下几个关键节点：

1. 完善配套制度

地方政府应配套出台地方性政府购买服务实施的配套制度，各市县政府仍需配套出台相关的配套制度。

2. 纳入采购目录

地方财政部门将水网项目涉及的服务纳入政府购买服务指导目录，如水利设施、内河内湖整治、污水垃圾处理服务等。

3. 明确采购方式、购买主体和承接主体

地方政府按照《政府采购法》和政府购买服务相关规定明确采购方式、购买主体和承接主体等，对于确需省级投融资平台、市县融资平台及其他省市属企业承接实施的项目，可考虑采用单一来源采购确定承接主体。

在具体操作上，可由项目发起方（如水务厅）向地方政府报送项目采用政府购买服务的实施方案，在方案中明确购买主体和采购方式，如采用单一来源采购的，可直接明确采购方式和承接主体，地方政府的批复文件作为项目操作和银行贷款的依据。

4. 拟订和签署合同。

购买主体和承接主体拟订和签署政府购买服务合同。政府购买服务项目合同的拟定和签署应符合《政府采购法》等法规，涵盖采购范围、标的、数量、购买服务期限、资金支付方式等要素。如项目需要银行融资的，可邀请银行参与合同草拟工作，确保签署的合同符合银行融资需求。

5. 纳入预算

政府购买服务合同项下的政府分年采用费用支出应纳入财政预算，财政部门应出具纳入预算的说明或批复文件，必要时可作为政府购买服务合同附件。

二、PPP模式操作要点

个别带有盈利性质的水网项目可探索采用PPP模式实施。地方政府对PPP模式操作相对娴熟，主要通过由政府赋予特许经营权，吸引社会资本投资进行运作。

对于小型的公益、准公益性水网项目，地方政府可使用工程维修养护和管护经费等对项目进行补贴。对于大型经营性水利工程，当供水、发电价格落实不到位时，地方政府应安排财政性资金对运营单位进行合理补偿，确保社会资本投资回报的合理性。

三、银行贷款方案 （一）资本金

资本金出资来源为项目公司注册资本，主要为政府、水利投资基金和社会资本的增资。政府方面增资资金来源于中央补助、省财政补助、地方债等资金。

（二）还款来源

还款来源为政府购买服务合同或PPP合同项下纳入财政预算的政府采购资金。

（三）贷款期限

贷款期限不超过政府购买合同项下采购资金的支付期限，对

于PPP项目，贷款期限根据PPP合同期限和项目现金流情况综合确定。（水利项目贷款期限可根据实际测算的项目回收期确定）

（四）担保结构

担保结构为购买服务合同或PPP合同项下权益质押、股东连带责任保证担保、土地抵押担保等。

（五）其他操作

对于承接主体与政府就合同基本内容和重要条款已达成一致的，银行可以底线方案为依据承诺贷款，但应确保后续签订的正式合同。