金蝶KIS专业版通过固定资产变动功能修改
折旧费用分配科目处理过程
（固定资产变动）
概述
l 本文档适用于金蝶KIS专业版固定资产。 l 当学习完本文档以后，您可以了解如何通过固定资产变动功能修改折旧费用分配科
目。
l 2013年10月10日 V1.0 编写人：孙新建
步骤
业务背景
2011年12月，某公司接受投资电脑1台，2012年2月，发现固定资产卡片录入的折旧费用科目错误了，导致计提折旧错误。
科目应为：管理费用 – 折旧费
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可以使用固定资产变动功能来修改折旧费用分配科目，以下为具体处理过程： 一、
打开【固定资产】-【固定资产变动】，选择需要变动的卡片，点击【变动】按钮，
弹出固定资产卡片及变动 - 新增界面。
二、
固定资产卡片及变动 - 新增界面，在【基本信息】页签中，变动方式选择“接受
投资”；在【部门及其他】页签中，“折旧费用分配”中原错误科目“固定资产”改为“管理费用 – 折旧费”，然后点击【保存】、【确定】后退出。
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科目修改为：
管理费用 – 折旧费费
三、
点击【固定资产】-【计提折旧】，进行本期正常的计提折旧生成计提折旧凭证。
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分析：发现计提折旧凭证确实错误，部分计提到固定资产中，由于本期变动到下期才能按照变动后科目“管理费用 – 折旧费”来计提折旧，所以，需要在账务处理中，手工录入一张调整凭证。 四、
手工新增一张调整凭证，调整金额为开始计提折旧到本期计提折旧错误的折旧金额
合计（本例为1月、2月两期折旧金额合计150）。
以下空白。
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