学校公用经费绩效评价报告

　　一、部门概况

　　（一）部门机构设置、编制。

　　在东川区教育体育局的领导下，在上级部门的指导下，认真贯彻党和国家的教育方针，深化教育改革，实施小学义务教育，促进基础教育发展，积极推进教育创新，教育事业均衡、持续、快速、健康发展。确保教师工资福利待遇，认真抓好教师队伍建设。

　　2.机构情况：铜都中心学校机构数1个，年末实有人数431人。

　　人员情况：单位上年末实有教职工人数431人，本年末431人，在职人员比上年度相同，原因是20xx年退休13人，死亡2人，辞职1人，新招8人，调入8人。

　　（二）部门职能。

　　1.认真学习贯彻党的教育方针，深化教育改革，实施小学义务教育，促进基础教育发展，积极推进教育创新，教育事业均衡、持续、快速、健康发展。

　　2.坚持教书育人，管理育人，服务育人，以学校，学生发展为基本原则，坚持学校教育和家庭教育的有机结合，用实事求是的思维方法理解并实施“以德育为核心，以创新精神和实践能力为重点的素质教育”，切实加强和不断改进学校德育工作。坚持学校工作为教学为主，遵循教育规律与学生认知特点组织教学，大面积提高教育质量。认真抓好教育教学，教育资源优化配置，素质教育全面推进，学生个性普遍发展，学校特色不断创新，教育效益不断提高。

　　3.认真做好学校管理工作，建立健全学校各项管理规章制度，抓好教育、教学、人事、财务、总务、安全保卫等常规工作，对学校的重大工作和重大改革措施负责决策并组织实施。

　　4.坚持管好、用好学校经费，提高办学效益。严格执行国家财经纪律和财务制度，对核定的办学经费统筹使用、积极开展勤工俭学，不断完善学校的分配方案，努力改善教师员工的工作，学习，生活条件。

　　（三）部门工作完成情况。

　　1、认真履行了学校预算工作，严格按照要求预算要求编制收支预算，并按预算执行，合理安排使用各项教育经费，保障学校各项工作得以正常运转。

　　2、认真开展了学校20xx年招生、校园安全、教师培训、教研活动、校园文化建设等工作。

　　3、认真完成了20xx年度决算和教育经费统计等财务工作。

　　（四）部门管理制度。

　　1.严格按照岗位职责分工开展常规工作，定期向学校负责人汇报工作。

　　2.认真学习财务专业知识，提升专业技能和业务能力，在工作作中严格按照财经纪律要求自己。

　　3、加强对学校资产的管理，确保学校资产部流失，按规定进行核算，固定资产的购入、使用、报废清理手续完整，做到证帐相符、帐帐相符、帐实相符。

　　4、坚持财务工作制度，履行会计职责义务，做到账目齐全、账目清楚，账实相符、账账相符，严格按照上级有关规定管好用好学校各项经费。

　　5、对原始凭证进行审核，包括凭证的名称、填制凭证的日期、经办人员签名或盖章、内容和金额等，原始凭证不得涂改，发现原始凭证有错误的，应对由开出单位重开或更正；对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对弄虚作假、严重违法的原始凭证不予受理，并及时向领导汇报。各种费用凭证报销，必须由经办人和校长签字。

　　6、对本单位的收入、支出进行全面的预测，按照收支情况，变制年度预算计划，并严格按照预算计划执行。

　　（五）部门资金来源及使用情况。

　　1.本年度收入年初预算数7526.08万元，实际收到的一般预算财政拨款收入8808.05万元，同比上年度增加5%，原因是工资调增，增加薪级工资。实际收到的非同级财政拨款收入512.86万元；主要是退休教师生活补助、党建经费、营养改善、教育教学质量奖等。

　　2.本年度支出年初预算数7526.08万元，实际收到的一般预算财政拨款支出9308.06万元，同比上年度增加12.3%，原因是人员经费增加及日常公用经费增加；工资调标。实际收到的非同级财政拨款收入512.86万元；主要是退休教师生活补助、党建经费、营养改善、教育教学质量奖等。

　　（六）采购情况。

　　20xx年铜都中心学校无采购预算。

　　（七）固定资产情况。

　　截至20xx年12月31日的国有资产占有使用情况如下：

　　铜都中心学校部门资产总额12321.515918万元，其中：流动资产91.594498万元(库存现金0元，银行存款91.594498万元，其他应收款0万元），占比0.74%；固定资产11720.81932万元，占比95.12%。对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产509.1021万元，其他资产0元。总资产相较20xx年年末减少522.12万元，减少4.06%，国有资产占有使用情况减少的原因主要是:

　　1.银行存款减少。

　　2.20xx年固定资产进行处置减少。

　　二、绩效目标

　　（一）部门总目标。

　　认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。通过记账、算账、报账等一系列程序，反映资金的使用情况；完善财务规章制度，堵塞漏铜，严格监督资金的有效使用。对学校教育经费实行分级管理，做到收支平衡

　　（二）部门项目具体计划目标。

　　严格遵守财经纪律，认真对原始票据进行严格把关审核，不合格或违反财务规定的原始票据一律打回不予报销，每一张原始凭证必须有经手人、证明人、验收人以及校长的签字才可进行支付，坚持一支笔审批制。严格按照相关规定按时间节点完成财务相关工作。

　　三、评价思路和过程

　　（一）评价思路：确认当年度部门整体支出的绩效目标→梳理部门内容管理制度及存量资源→分析确定当年度部门整体支出的评价重点→构建绩效评价指标体系。

　　（二）评价目的。通过收集部门（单位）基本情况、预算制定与明细、部门中长期规划目标及组织架构等信息，分析部门（单位）资源配置的合理性及中长期规划目标完成与履职情况，总结经验做法，找出预算绩效管理中的薄弱环节，提出改进建议，提高财政资金的使用效益。

　　（三）评价依据。

　　根据东绩财[20xx]4号昆明市东川区财政局关于开展东川区20xx年度绩效自评工作的通知。

　　（三）评价对象及评价时段。

　　昆明市东川区铜都中心学校，20xx年度。

　　四、评价结论和绩效分析

　　（一）评价结论。

　　1.评价结果。

　　良

　　2.主要绩效

　　20xx年部门严格按照相关规定和要求执行日常工作，努力做好财政预算收入、支出以及各项项目管理工作，确保学校各项工作得以顺利开展。

　　（二）具体绩效分析。对照绩效评价指标体系逐项进行分析、评价并打分。